Полный текст:

Финансовые результаты деятельности эмитента (компаний группы эмитента) (прогнозные, предварительные, фактические) 1. Общие сведения 1.1. Полное фирменное наименование (для коммерческой организации) или наименование (для некоммерческой организации) эмитента: Публичное акционерное общество «Корпоративный центр ИКС 5» 1.2. Адрес эмитента, указанный в едином государственном реестре юридических лиц: 109029, г. Москва, вн. тер. г. муниципальный округ Нижегородский, ул. Средняя Калитниковская, дом 28, строение 4 1.3. Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) эмитента (при наличии): 1247700463911 1.4. Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) эмитента (при наличии): 9722079341 1.5. Уникальный код эмитента, присвоенный Банком России: 16812-A 1.6. Адрес страницы в сети Интернет, используемой эмитентом для раскрытия информации: https://www.e-disclosure.ru/portal/company.aspx?id=39008 1.7. Дата наступления события (существенного факта), о котором составлено сообщение: 14.08.2024 2. Содержание сообщения 2.1. Краткое описание события (действия), наступление (совершение) которого, по мнению эмитента, оказывает влияние на стоимость или котировки его ценных бумаг: X5 объявляет о росте выручки на 25,1% во 2 кв. 2024 г. Рентабельность скорр. EBITDA до применения МСФО (IFRS) 16 составила 7,6% Москва, 15 августа 2024 г. - ПАО «Корпоративный центр ИКС 5» («X5», «X5 Group» или «Компания»), продуктовая розничная компания в России, управляющая торговыми сетями «Пятёрочка», «Перекрёсток» и «Чижик», сегодня опубликовала консолидированную финансовую отчетность за 2021-2023 гг., подготовленную в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности и аудированную ООО «ЦАТР – Аудиторские услуги» («Б1»), а также сокращенную консолидированную промежуточную отчетность Компании за первое полугодие 2024 г., подготовленную в соответствии с МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность». Независимый аудитор провел обзорную проверку в отношении промежуточной отчетности, но не аудит. +25,1% г-к-г Рост выручки во 2 кв. 2024 г. За счёт роста сопоставимых продаж (LFL)1 и торговой площади +73,6% г-к-г Рост чистой выручки цифровых бизнесов во 2 кв. 2024 г. (экспресс-доставка, Vprok.ru, 5Post и «Много лосося») Чистая выручка цифровых бизнесов составила 46,9 млрд руб., или 4,9% от консолидированной выручки во 2 кв. 2024 г. 24,4% +31 б.п. Валовая рентабельность до применения МСФО (IFRS) 162 во 2 кв. 2024 г. преимущественно за счёт роста коммерческой рентабельности торговых сетей «Пятёрочка» и «Перекрёсток» 7,6% -23 б.п. Рентабельность скорр. EBITDA3 до применения МСФО (IFRS)16 во 2 кв. 2024 г. 3,7% -14 б.п. Рентабельность чистой прибыли до применения МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. 0,70x Чистый долг/ EBITDA4 на 30 июня 2024 г. до применения МСФО (IFRS) 16 Главный исполнительный директор Х5 Игорь Шехтерман: В первой половине 2024 года мы сохранили стратегический фокус на активном расширении сетей магазинов «у дома» и «жёстких» дискаунтеров, а также на увеличении отрыва нашего клиентского предложения от конкурентов в сегменте супермаркетов. В результате X5 продемонстрировала сильный рост выручки на уровне 25,1% во втором квартале 2024 года на фоне роста сопоставимых продаж и торговых площадей. Параллельно мы использовали технологии, чтобы сделать наш бизнес еще более эффективным и устойчивым на фоне нестабильности на рынке, в том числе сохраняющейся нехватки персонала. Весной мы начали установку двух миллионов электронных ценников в нашей сети супермаркетов «Перекресток», что стало крупнейшим внедрением этой технологии в отрасли. Это добавило новый цифровой элемент на клиентском пути, одновременно повысив операционную эффективность и освободив часы рабочего времени сотрудников для решения задач, ориентированных на сервис. Мы также начали тестировать автоматизацию на наших распределительных центрах, и планируем построить полностью роботизированный распределительный центр в ближайшие несколько лет. Мы считаем, что наша стратегическая приверженность инновациям сегодня является ключом к обеспечению долгосрочного роста в будущем. Наш формат магазинов «у дома» «Пятёрочка» продолжал занимать основную долю в продажах X5 в отчетном периоде, показав рост выручки на 22,7% г-к-г во втором квартале 2024 года. В течение первого полугодия магазины «у дома» открылись в трех новых регионах — в Якутии, Еврейской автономной области и Забайкальском крае, — в результате чего география присутствия «Пятерочки» охватывает 72 региона. «Пятёрочка» уже стала крупнейшей в стране сетью магазинов «у дома» , которую полюбили миллионы покупателей за широкий выбор свежих продуктов и готовых блюд, удобную экспресс-доставку и низкие цены. Наш фокус на дальнейшее расширение географии присутствия сети позволил сделать привлекательные предложения «Пятёрочки» доступными ещё большему количеству покупателей, одновременно создав новые рабочие места и возможности для местных поставщиков, а также расширив охват программ социальной поддержки сети. В перспективе дальнейший рост сети магазинов и развитие логистики «Пятёрочки» остаётся одним из ключевых приоритетов для X5. Наш формат супермаркетов «Перекрёсток» продемонстрировал рост выручки на 18,6% и рост сопоставимых продаж на 16,1% г-к-г во втором квартале 2024 года, став, наряду с «Пятерочкой», одним из двух ключевых драйверов общего роста сопоставимых продаж X5 на 14,9% г-к-г во втором квартале. В июле этого года мы представили новую концепцию наших супермаркетов, которая учитывает актуальные предпочтения потребителей крупных городов. Обновленная и улучшенная концепция супермаркетов «Перекрёсток» отличается расширенным ассортиментом, ориентированным на свежие, качественные и полезные продукты, премиальным собственным кафе Select, предлагающим блюда под собственной торговой маркой и функциональным современным дизайном с уникальными особенностями, такими как тележки с отдельной секцией для домашних животных. Мы считаем, что с правильной концепцией магазина мы можем превратить покупки в магазине из рутинной задачи в приятный и персонализированный опыт, который покупатели захотят повторять снова и снова, — и мы уверены, что в наших новых «Перекрёстках» есть все необходимое для этого. Наш третий ключевой формат розничной торговли, «жёсткий» дискаунтер «Чижик», продолжает демонстрировать впечатляющие результаты. Во втором квартале 2024 года «Чижик» продемонстрировал рост выручки на 113,6% г-к-г, а общая торговая площадь на конец июня более чем вдвое превысила показатель предыдущего года. Мы открыли новые распределительные центры в двух крупных городах, Нижнем Новгороде и Ростове-на-Дону. Планируем запустить еще восемь новых РЦ в регионах присутствия сети в этом году. X5 стремительно расширяет логистическую инфраструктуру «Чижика» в соответствии с целью компании по агрессивному развитию сети «жёстких» дискаунтеров. Доля выручки цифровых бизнесов X5 продолжила расти: чистая выручка цифровых бизнесов выросла на 73,6% г-к-г во втором квартале 2024 года и составила почти 5% от консолидированной выручки за квартал. Помимо экспресс-доставки, X5 предлагает диверсифицированный спектр цифровых услуг: в их число входят онлайн-гипермаркет Vprok.ru, который также интегрирован с ведущими агрегаторами доставки в стране, служба доставки 5Post, которая теперь предлагает доставку частных посылок в магазинах «Пятёрочка» и «Перекрёсток», и сервис по доставке готовой еды «Много лосося», который предлагает быструю доставку суши, морепродуктов и других популярных блюд. Мы особенно рады развитию нашего предложения готовых блюд в рамках бизнес-единицы «X5 Еда», которая отвечает за развитие этого сегмента во всех розничных сетях компании. Действующие собственные и контрактные производства «X5 Еда» создают порядка 100 тонн готовой еды в день, а число товарных позиций превышает 400 штук. Мы планируем и дальше увеличивать долю готовых блюд в наших розничных продажах, которая в июне 2024 года достигла 3,2% продаж в «Пятёрочке» и 6,7% в «Перекрёстке». В апреле к X5 перешли права собственности еще на одну фабрику по производству готовой еды площадью 4,2 тыс. кв. м после приобретения бизнеса по производству готовой еды «Найс Айс» в Ленинградской области. Мы наблюдаем растущую синергию между сегментами розничной торговли и HoReCa, при этом ритейлеры все больше конкурируют с традиционными кафе и ресторанами в качестве места, куда можно отправиться за готовыми блюдами. В прошлом году «Пятерочка» стала самым популярным местом в российской розничной торговле и сегменте HoReCa для покупки готовых блюд, и мы не планируем на этом останавливаться. X5 намерена стать значимым игроком на объединенном рынке готовой еды в розничной торговле и HoReCa в течение следующих нескольких лет. Еще одним перспективным направлением для X5 является развитие магазинов малого формата через нашу франчайзинговую сеть под брендом «ОКОЛО». Сеть «ОКОЛО», открывшая свой 200-й магазин в июне, сочетает в себе преимущества частного предпринимательства с ресурсами и компетенциями федерального ритейлера. Работая по модели прямой или мастер-франшизы, магазины «ОКОЛО» получают поставки продукции от X5 или одного из наших региональных партнеров, а также оснащаются торговым оборудованием и имеют доступ к аналитическим инструментам и анализу конкурентной среды X5. В конце июня магазины «ОКОЛО» работали в 11 субъектах России и начали присоединяться к единой программе лояльности «Х5 Клуб», участниками которой являются более 80 миллионов клиентов розничных сетей X5. На фоне роста бизнеса, мы сохраняли приверженность социальным и благотворительным инициативам, которые являются ключевым направлением деятельности компании в области устойчивого развития. В течение отчетного периода мы объявили о создании корпоративного благотворительного фонда под названием «Выручаем», который объединяет все благотворительные и социальные инициативы компании. Фонд сосредоточен на предоставлении продовольственной помощи людям, оказавшимся в трудной жизненной ситуации, пропаганде здорового образа жизни, создании комфортной и безопасной среды для местных сообществ и развитии волонтерства. Мы считаем, что собственный фонд позволит X5 увеличить объем финансирования своих благотворительных программ и расширить число людей, получающих помощь, а также поможет X5 более эффективно взаимодействовать с новыми и существующими партнерами, используя собственную инфраструктуру и цифровые сервисы компании. Как первый ритейлер, запустивший в России технологию фудрайв, мы с нетерпением ждем возможности использовать платформу «Выручаем» для создания доступной инфраструктуры помощи, которая задействует потенциал миллионов наших покупателей, сотрудников и партнеров по всей стране. В заключение я хотел бы выразить благодарность нашим партнерам и инвесторам, которые продолжают верить в X5, а также тысячам сотрудников Компании за их ежедневный упорный труд, несмотря на непростые условия. Я уверен, что наши сотрудники, наша общая приверженность и наш инновационный подход к решению новых задач обеспечат наш успех на долгие годы вперед. Основные показатели финансовых результатов5 (до применения МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Выручка 965 491 772 043 25,1 1 851 711 1 468 407 26,1 в т. ч. чистая розничная выручка6 962 208 768 609 25,2 1 842 508 1 462 090 26,0 Пятёрочка (вкл. экспресс-доставку)7 756 791 616 986 22,7 1 443 304 1 165 898 23,8 Перекрёсток (вкл. экспресс-доставку) 119 067 100 401 18,6 239 705 201 843 18,8 Чижик 56 783 26 586 113,6 102 423 45 330 126,0 Валовая прибыль 235 366 185 835 26,7 444 969 350 784 26,8 Валовая рентабельность, % 24,4 24,1 31 б.п. 24,0 23,9 14 б.п. Скорр. EBITDA 73 635 60 620 21,5 129 213 100 977 28,0 Рентабельность скорр. EBITDA, % 7,6 7,9 (23) б.п 7,0 6,9 10 б.п EBITDA 72 159 60 991 18,3 127 595 100 625 26,8 Рентабельность EBITDA, % 7,5 7,9 (43) б.п. 6,9 6,9 4 б.п. Операционная прибыль 48 830 41 291 18,3 82 251 60 753 35,4 Операционная рентабельность, % 5,1 5,3 (29) б.п. 4,4 4,1 30 б.п. Чистая прибыль 35 242 29 267 20,4 59 390 41 429 43,4 Рентабельность чистой прибыли, % 3,7 3,8 (14) б.п. 3,2 2,8 39 б.п. Выручка Рост выручки составил 25,1% г-к-г во 2 кв. 2024 г. Чистая розничная выручка увеличилась на 25,2% на фоне роста торговых площадей на 10,5% и роста LFL продаж на 14,9%, в то время как продажи цифровых бизнесов X5 выросли на 73,6% г-к-г. Динамика торговых площадей, кв. м ТОРГОВАЯ ПЛОЩАДЬ, КВ. М 30 ИЮНЯ 2024 31 ДЕКАБРЯ 2023 ИЗМ. ОТН. 31 ДЕК. 2023, % 30 ИЮНЯ 2023 ИЗМ. ОТН. 30 ИЮНЯ 2023, % Пятёрочка8 8 584 714 8 339 205 2,9 7 899 872 8,7 Перекрёсток 1 093 724 1 084 913 0,8 1 067 171 2,5 Чижик 525 288 442 110 18,8 239 559 119,3 X5 Group9 10 538 849 10 206 011 3,3 9 541 021 10,5 Динамика сопоставимых продаж за 2 кв. и 1 пол. 2024 г., % г-к-г Во 2 кв. 2024 г. рост LFL продаж составил 14,9% г-к-г за счет роста LFL продаж «Пятёрочки» и «Перекрёстка» на 14,9% и 16,1% соответственно. Рост LFL среднего чека стал основном драйвером роста LFL продаж во 2 кв. 2024 г., при этом рост LFL трафика составил 2,9% г-к-г. 2 КВ. 2024 1П 2024 ПРОДАЖИ ТРАФИК СР. ЧЕК ПРОДАЖИ ТРАФИК СР. ЧЕК Пятёрочка 14,9 3,1 11,4 14,7 3,1 11,3 Перекрёсток 16,1 3,2 12,6 16,5 3,3 12,8 X5 Group10 14,9 2,9 11,7 14,9 2,9 11,6 Более подробная информация по динамике чистой розничной выручки представлена в Пресс-релизе по операционным результатам за 2 кв. 2024 года. (https://www.x5.ru/wp-content/uploads/2024/07/q2_2024_trading_update_rus.pdf) Валовая рентабельность Валовая рентабельность до применения МСФО (IFRS) 16 выросла на 31 б.п. г-к-г до 24,4% во 2 кв. 2024 г. в основном за счет роста коммерческой рентабельности в торговых сетях «Пятёрочка» и «Перекрёсток» в связи с заключением новых агроконтрактов, эффективным управлением ассортиментом, оптимизацией промо и маркетинговой активности, улучшением коммерческих условий с поставщиками. Положительный эффект был частично компенсирован ростом логистических затрат. Валовая рентабельность до применения МСФО (IFRS) 16 выросла на 14 б.п. г-к-г до 24,0% в 1 пол. 2024 г. в основном за счет роста коммерческой рентабельности, что было частично компенсировано ростом логистических затрат. Коммерческие, общие и административные расходы (без учета расходов по амортизации, эффекта от обесценения и эффекта трансформации «Карусели») (до применения МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Расходы на персонал (81 917) (62 589) 30,9 (156 737) (123 719) 26,7 % от выручки 8,5 8,1 38 б.п. 8,5 8,4 4 б.п. включая начисление затрат по программе долгосрочного премирования (LTI) и прочего вознаграждения управленческого персонала (1 476) (1 418) 4,1 (1 618) (2 141) (24,4) Расходы на персонал без учета LTI и прочего вознаграждения управленческого персонала, % 8,3 7,9 41 б.п. 8,4 8,3 10 б.п. Расходы на аренду (39 148) (32 896) 19,0 (76 196) (64 241) 18,6 % от выручки 4,1 4,3 (21) б.п. 4,1 4,4 (26) б.п. Коммунальные расходы (16 032) (14 116) 13,6 (34 816) (30 577) 13,9 % от выручки 1,7 1,8 (17) б.п. 1,9 2,1 (20) б.п. Прочие расходы на магазины (8 163) (6 651) 22,7 (15 969) (13 013) 22,7 % от выручки 0,8 0,9 (2) б.п. 0,9 0,9 (2) б.п. Расходы на услуги третьих сторон (6 907) (5 467) 26,3 (13 196) (9 944) 32,7 % от выручки 0,7 0,7 1 б.п. 0,7 0,7 4 б.п. Прочие расходы (18 391) (10 611) 73,3 (34 306) (20 850) 64,5 % от выручки 1,9 1,4 53 б.п. 1,9 1,4 43 б.п. Итого (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения и эффекта трансформации «Карусели») (170 558) (132 330) 28,9 (331 220) (262 344) 26,3 % от выручки 17,7 17,1 53 б.п. 17,9 17,9 2 б.п. Итого (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI, прочего вознаграждения управленческого персонала, эффекта трансформации «Карусели») (169 082) (130 912) 29,2 (329 602) (260 203) 26,7 % от выручки 17,5 17,0 56 б.п. 17,8 17,7 8 б.п. Во 2 кв. 2024 г. коммерческие, общие и административные расходы (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI и прочего вознаграждения управленческого персонала) до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки увеличились на 56 б.п. до 17,5% в основном за счет роста расходов на персонал и прочих расходов как процент от выручки. Расходы на персонал (без учета расходов по LTI и прочего вознаграждения управленческого персонала) как процент от выручки увеличились на 41 б.п. г-к-г во 2 кв. 2024 г. до 8,3%, в основном за счет роста заработных плат на рынке труда, и как результат, индексации заработной платы сотрудников. Затраты на компенсационные выплаты по программе долгосрочного премирования и прочее вознаграждение управленческого персонала составили 1 476 млн руб. во 2 кв. 2024 г., рост на 4,1% с 1 418 млн рублей во 2 кв. 2023 г. Расходы на аренду до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки во 2 кв. 2024 г. снизились на 21 б.п. до 4,1% в связи в связи с положительным эффектом операционного рычага для фиксированных арендных ставок, частично компенсированным ростом расходов по договорам аренды, зависимым от выручки. Коммунальные расходы как процент от выручки во 2 кв. 2024 г. снизились на 17 б.п. г-к-г до 1,7% на фоне оптимизации энергопотребления и затрат на услуги клининга. Прочие расходы на магазины до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки во 2 кв. 2024 г. материально не изменились, составив 0,8%. Расходы на услуги третьих сторон до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки во 2 кв. 2024 г. материально не изменились, составив 0,7%. Прочие расходы до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки во 2 кв. 2024 г. увеличились на 53 б.п. до 1,9% в связи с ростом расходов на курьерские услуги и комиссий агрегаторов экспресс-доставки, а также ростом агентского вознаграждения за обратный франчайзинг. В 1 полугодии 2024 г. коммерческие, общие и административные расходы (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI и прочего вознаграждения управленческого персонала) до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки увеличились на 8 б.п. до 17,8% в основном за счет роста расходов на персонал, расходов на услуги третьих сторон и прочих расходов как процент от выручки. Аренда/субаренда и прочий доход11 Доходы Компании от аренды, субаренды и прочих операций до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки составили 0,8%, показав рост на 3 б.п. г-к-г во 2 кв. 2024 г., что было обусловлено ростом доходов от реализации вторсырья и доходов от оказания транспортных услуг, частично компенсированным снижением доходов от субаренды как процент от выручки. EBITDA и рентабельность EBITDA (до применения МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Валовая прибыль 235 366 185 835 26,7 444 969 350 784 26,8 Рентабельность валовой прибыли, % 24,4 24,1 31 б.п. 24,0 23,9 14 б.п. Коммерческие, общие и административные расходы (без учета расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI, прочего вознаграждения управленческого персонала, эффекта трансформации «Карусели») (169 082) (130 912) 29,2 (329 602) (260 203) 26,7 % от выручки 17,5 17,0 56 б.п. 17,8 17,7 8 б.п. Чистая прибыль/(убыток) от обесценения финансовых активов (60) 11 н/д (126) (55) 129,1 % от выручки (0,01) 0,00 (1) б.п. (0,01) (0,00) (0) б.п. Аренда/субаренда и прочий доход 7 411 5 686 30,3 13 972 10 451 33,7 % от выручки 0,8 0,7 3 б.п. 0,8 0,7 4 б.п. Скорр. EBITDA 73 635 60 620 21,5 129 213 100 977 28,0 Рентабельность скорр. EBITDA, % 7,6 7,9 (23) б.п. 7,0 6,9 10 б.п. Начисление затрат по программе долгосрочного премирования и прочего вознаграждения управленческого персонала (1 476) (1 418) 4,1 (1 618) (2 141) (24,4) % от выручки 0,2 0,2 (3) б.п. 0,1 0,1 (6) б.п. Эффект трансформации «Карусели» - 1 789 н/д - 1 789 н/д % от выручки - 0,2 (23) б.п. - 0,1 (12) б.п. EBITDA 72 159 60 991 18,3 127 595 100 625 26,8 Рентабельность EBITDA, % 7,5 7,9 (43) б.п. 6,9 6,9 4 б.п. Расходы по амортизации и эффект от обесценения Расходы по амортизации и эффект от обесценения до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки снизились на 14 б.п. г-к-г до 2,4% во 2 кв. 2024 г. и составили 23 329 млн руб. В основном это связано с опережающим ростом выручки по сравнению ростом валовой балансовой стоимости активов. В 1 пол. 2024 г. расходы по амортизации и эффект от обесценения до применения МСФО (IFRS) 16 как процент от выручки снизились на 27 б.п. г-к-г до 2,4% и составили 45 344 млн руб. Неоперационные финансовые результаты (до применения МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Операционная прибыль 48 830 41 291 18,3 82 251 60 753 35,4 Финансовые доходы и расходы (3 882) (1 786) 117,4 (6 039) (4 990) 21,0 Чистая прибыль/(убыток) от курсовых разниц 753 (1 343) н/д 382 (2 265) н/д Прибыль до налога на прибыль 45 701 38 162 19,8 76 594 53 498 43,2 Расходы по налогу на прибыль (10 459) (8 895) 17,6 (17 204) (12 069) 42,5 Чистая прибыль 35 242 29 267 20,4 59 390 41 429 43,4 Рентабельность чистой прибыли, % 3,7 3,8 (14) б.п. 3,2 2,8 39 б.п. Отрицательный эффект от финансовых доходов и расходов до применения МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. увеличился на 117,4% г-к-г, до 3 882 млн руб. в связи с ростом процентных ставок на российском рынке капитала, частично компенсируемых более высокими процентными доходами по краткосрочным финансовым вложениям. Чистая прибыль от курсовых разниц составила 753 млн руб. до применения МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г., по сравнению с убытком 1 343 млн руб. во 2 кв. 2023 г., в связи с укреплением курса рубля во 2. кв. 2024 года в сравнении с 1 кв. 2024 года, в то время как во 2 кв. 2023 года было ослабление курса рубля в сравнении с 1 кв. 2023 г. Во 2 кв. 2024 г. расходы по налогу на прибыль до применения МСФО (IFRS) 16 увеличились на 17,6% г-к-г в связи с ростом прибыли до налогообложения. В 1 пол. 2024 г. эффективная ставка налога на прибыль до применения МСФО (IFRS) 16 составила 22,5%, снизившись с 22,6% в 1 пол. 2023 г. Ключевые показатели движения денежных средств (до применения МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности, до изменений в оборотном капитале 73 438 59 013 24,4 128 803 98 580 30,7 Изменение оборотного капитала 7 497 17 220 (56,5) (4 601) (13 464) (65,8) Скорр. денежные средства, по полученным и уплаченным процентам, и денежные средства, уплаченные по налогу на прибыль12 (14 580) (6 625) 120,1 (29 041) (15 197) 91,1 Проценты полученные по финансовым вложениям - 2 232 н/д - 2 232 н/д Денежные средства, полученные и уплаченные по процентам, и денежные средства, уплаченные по налогу на прибыль (14 580) (4 393) 231,9 (29 041) (12 965) 124,0 Скорр. чистые денежные потоки от операционной деятельности 12 66 355 69 608 (4,7) 95 161 69 919 36,1 Чистые денежные потоки от операционной деятельности 66 355 71 840 (7,6) 95 161 72 151 31,9 Скорр. чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности13 (36 627) (30 919) 18,5 (72 634) (48 237) 50,6 Платежи по финансовым вложениям (30) (32 232) (99,9) (30) (32 232) (99,9) Чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности (36 657) (63 151) (42,0) (72 664) (80 469) (9,7) Чистые денежные потоки, использованные в финансовой деятельности (19 277) (20 535) (6,1) (15 679) (7 690) 103,9 Влияние изменения обменного курса на денежные средства и их эквиваленты (14) 18 н/д (14) 23 н/д Увеличение/уменьшение денежных средств и их эквивалентов 10 407 (11 828) н/д 6 804 (15 985) н/д Во 2 кв. 2024 года денежный поток, полученный от операционной деятельности, до изменения оборотного капитала, до применения МСФО (IFRS) 16) увеличился на 14 425 млн руб. и составил 73 438 млн руб. главным образом за счет роста операционной прибыли. Снижение положительного эффекта от изменения рабочего капитала главным образом обусловлено ростом запасов на фоне роста бизнеса во 2 кв. 2024 г. и высокой затоваренности распределительных центров в конце 2022 г. – начале 2023 г. вследствие большего объема закупок впрок и последующего снижения запасов к концу 2 кв. 2023 г. Основные показатели оборотного капитала (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 30 ИЮНЯ 2024 31 ДЕКАБРЯ 2023 30 ИЮНЯ 2023 Запасы 251 418 236 826 207 850 Торговая, прочая дебиторская задолженность и авансовые платежи 38 216 36 928 35 010 Торговая кредиторская задолженность 302 325 290 232 222 308 Резервы и прочие обязательства 155 342 157 031 138 675 Краткосрочные обязательства по договорам 1 931 1 458 1 781 Скорр. денежные средства по полученным и уплаченным процентам, и денежные средства, уплаченные по налогу на прибыль до применения МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. выросли на 120,1% г-к-г и составили 14 580 млн руб., в связи с ростом процентных ставок на российском рынке капитала на фоне повышения ключевой ставки и отсутствием переплаты по налогу на прибыль за предыдущие периоды, возврат которой имел место во 2 кв. 2023 г., а также в связи с ростом прибыли до налогообложения. В результате во 2 кв. 2024 г. скорр. чистые денежные потоки от операционной деятельности до применения МСФО (IFRS) 16) составили 66 355 млн руб. по сравнению с 69 608 млн руб. во 2 кв. 2023 г. В 1 пол. 2024 г. скорр. чистые денежные потоки от операционной деятельности до применения МСФО (IFRS) 16) составили 95 161 млн руб., увеличившись на 36,1% по сравнению с 69 919 млн руб. в 1 пол. 2023 г. Во 2 кв. 2024 г. скорр. чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности до применения МСФО (IFRS) 16, преимущественно направленные на приобретение основных средств выросли до 36 627 млн руб. главным образом в связи с обновлением парка автотранспорта, приобретением пекарен и кофепоинтов для сети «Пятёрочка», а также ростом количества реконструкций. В 1 пол. 2024 г. скорр. чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности до применения МСФО (IFRS) 16 выросли до 72 634 млн руб. по сравнению с 48 237 млн руб. в 1 пол. 2023 г. Чистые денежные потоки, использованные в финансовой деятельности до применения МСФО (IFRS) 16 составили 19 277 млн руб. во 2 кв. 2024 г. по сравнению с суммой чистых денежных потоков, использованных в финансовой деятельности в размере 20 535 млн руб. во 2 кв. 2023 г. В 1 пол. 2024 г. чистые денежные потоки, использованные в финансовой деятельности до применения МСФО (IFRS) 16 увеличились до 15 679 млн руб. с 7 690 млн руб. в 1 пол. 2023 г. Показатели ликвидности компании МЛН РУБ. 30 ИЮНЯ 2024 % ОТ ОБЩЕЙ СУММЫ 31 ДЕКАБРЯ 2023 % ОТ ОБЩЕЙ СУММЫ До применения МСФО (IFRS) 16 Общий долг14 215 763 229 907 Краткосрочный долг 71 156 33,0 101 101 44,0 Долгосрочный долг 144 607 67,0 128 806 56,0 Чистый долг14 169 855 190 803 Чистый долг/ EBITDA 0,70x 0,89x МСФО (IFRS) 16 Обязательства по аренде 674 572 670 962 Чистый долг/ EBITDA 2,21x 2,50x Коэффициент чистый долг / EBITDA до применения МСФО (IFRS) 16 составил 0,70x по состоянию на 30 июня 2024 г. Долговые обязательства Компании до применения МСФО (IFRS) 16 полностью номинированы в рублях. По состоянию на 30 июня 2024 г., невыбранный объем лимитов по кредитным линиям, открытым на Компанию крупнейшими банками, составил 620 619 млн руб. Влияние МСФО (IFRS) 16 на финансовую отчетность X5 Group Влияние на валовую прибыль Валовая прибыль и рентабельность валовой прибыли по МСФО (IFRS) 16 превышают сумму до применения МСФО (IFRS) 16 на 3 246 млн руб. и 34 б.п. во 2 кв. 2024 г. в связи с арендой распределительных центров, которая является частью себестоимости до применения МСФО (IFRS) 16, и исключена из расчета валовой прибыли по МСФО (IFRS) 16 с целью корректного отображения активов в форме права пользования и прочих активов. Влияние на EBITDA, операционную прибыль и финансовые расходы Расходы на аренду, прочие расходы на магазины, расходы на услуги третьих сторон и прочие расходы в размере 32 940 млн руб. исключены из коммерческих, общих и административных расходов по МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. Дополнительная амортизация в размере 21 472 млн руб., связанная с арендованными активами, добавлена в статью коммерческих, общих и административных расходов во 2 кв. 2024 г. по МСФО (IFRS) 16. Финансовые расходы по МСФО (IFRS) 16 превышают сумму до применения МСФО (IFRS) 16 на 18 722 млн руб. во 2 кв. 2024 г. за счет процентных расходов по арендным обязательствам. МСФО (IFRS) 16 значительно увеличивает показатель EBITDA Компании, так как расходы на аренду, ранее признаваемые в отчете о прибылях и убытках, исключаются. Рентабельность скорректированного показателя EBITDA по МСФО (IFRS) 16 превышает сумму до применения МСФО (IFRS) 16 на 378 б.п. во 2 кв. 2024 г. Процентные расходы по обязательствам отражаются в составе финансовых расходов ниже уровня EBITDA по МСФО (IFRS) 16. Влияние на чистую прибыль Чистая прибыль от курсовой разницы по МСФО (IFRS) 16 превышает сумму до применения МСФО (IFRS) 16 на 449 млн руб. во 2 кв. 2024 г. в связи с переоценкой обязательств в иностранной валюте по валютным договорам аренды. МСФО (IFRS) 16 приводит к снижению расходов по налогу на прибыль из-за снижения прибыли до налогообложения. Эффективная ставка налога по МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. составляет 23,1%. Чистая прибыль и рентабельность чистой прибыли по стандарту МСФО (IFRS) 16 в результате дополнительной амортизации и процентных расходов ниже на 2 613 млн руб. и 27 б.п. в сравнении со значением до применения МСФО (IFRS) 16 во 2 кв. 2024 г. Влияние на отчет о движении денежных средств Применение МСФО (IFRS) 16 влияет на представление отчета о движении денежных средств, но не на чистое изменение денежного результата, поскольку платежи в счет погашения основной суммы обязательств по аренде классифицируются как финансовая деятельность, предоплата - как инвестиционная деятельность и процентные платежи - как проценты, выплачиваемые в операционной деятельности. ПРИЛОЖЕНИЕ Основные показатели финансовых результатов (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Выручка 965 491 772 043 25,1 1 851 711 1 468 407 26,1 в т. ч. чистая розничная выручка15 962 208 768 609 25,2 1 842 508 1 462 090 26,0 Пятёрочка (вкл. экспресс-доставку)16 756 791 616 986 22,7 1 443 304 1 165 898 23,8 Перекрёсток (вкл. экспресс-доставку) 119 067 100 401 18,6 239 705 201 843 18,8 Чижик 56 783 26 586 113,6 102 423 45 330 126,0 Валовая прибыль 238 612 188 394 26,7 451 172 355 625 26,9 Валовая рентабельность, % 24,7 24,4 31 б.п. 24,4 24,2 15 б.п. Скорр. EBITDA17 110 115 92 201 19,4 201 158 163 239 23,2 Рентабельность скорр. EBITDA, % 11,4 11,9 (54) б.п. 10,9 11,1 (25) б.п. EBITDA18 108 639 92 572 17,4 199 540 162 887 22,5 Рентабельность EBITDA, % 11,3 12,0 (74) б.п. 10,8 11,1 (32) б.п. Операционная прибыль 63 838 52 822 20,9 111 270 83 467 33,3 Операционная рентабельность, % 6,6 6,8 (23) б.п. 6,0 5,7 32 б.п. Чистая прибыль 32 629 26 084 25,1 53 633 35 770 49,9 Рентабельность чистой прибыли, % 3,4 3,4 0 б.п. 2,9 2,4 46 б.п. Коммерческие, общие и административные расходы (без учета расходов по амортизации, эффекта от обесценения и эффекта трансформации «Карусели») (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Расходы на персонал (81 917) (62 589) 30,9 (156 737) (123 719) 26,7 % от выручки 8,5 8,1 38 б.п. 8,5 8,4 4 б.п. включая начисление затрат по программе долгосрочного премирования (LTI) и прочего вознаграждения управленческого персонала (1 476) (1 418) 4,1 (1 618) (2 141) (24,4) Расходы на персонал без учета LTI и прочего вознаграждения управленческого персонала, % 8,3 7,9 41 б.п. 8,4 8,3 10 б.п. Расходы на аренду (9 885) (6 613) 49,5 (17 712) (11 872) 49,2 % от выручки 1,0 0,9 17 б.п. 1,0 0,8 15 б.п. Коммунальные расходы (16 032) (14 116) 13,6 (34 816) (30 577) 13,9 % от выручки 1,7 1,8 (17) б.п. 1,9 2,1 (20) б.п. Прочие расходы на магазины (7 936) (6 438) 23,3 (15 519) (12 587) 23,3 % от выручки 0,8 0,8 (1) б.п. 0,8 0,9 (2) б.п. Расходы на услуги третьих сторон (7 045) (5 614) 25,5 (13 421) (10 149) 32,2 % от выручки 0,7 0,7 0 б.п. 0,7 0,7 3 б.п. Прочие расходы (14 803) (8 220) 80,1 (27 903) (16 586) 68,2 % от выручки 1,5 1,1 47 б.п. 1,5 1,1 38 б.п. Итого (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения и эффекта трансформации «Карусели») (137 618) (103 590) 32,8 (266 108) (205 490) 29,5 % от выручки 14,3 13,4 84 б.п. 14,4 14,0 38 б.п. Итого (за вычетом расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI, прочего вознаграждения управленческого персонала, эффекта трансформации «Карусели») (136 142) (102 172) 33,2 (264 490) (203 349) 30,1 % от выручки 14,1 13,2 87 б.п. 14,3 13,8 44 б.п. EBITDA и рентабельность EBITDA (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Валовая прибыль 238 612 188 394 26,7 451 172 355 625 26,9 Рентабельность валовой прибыли, % 24,7 24,4 31 б.п. 24,4 24,2 15 б.п. Коммерческие, общие и административные расходы (без учета расходов по амортизации, эффекта от обесценения, LTI, прочего вознаграждения управленческого персонала, эффекта трансформации «Карусели») (136 142) (102 172) 33,2 (264 490) (203 349) 30,1 % от выручки 14,1 13,2 87 б.п. 14,3 13,8 44 б.п. Чистая прибыль/(убыток) от обесценения финансовых активов (60) 11 н/д (126) (55) 129,1 % от выручки (0,01) 0,00 (1) б.п. (0,01) (0,00) (0) б.п. Аренда/субаренда и прочий доход 7 705 5 968 29,1 14 602 11 018 32,5 % от выручки 0,8 0,8 3 б.п. 0,8 0,8 4 б.п. Скорр. EBITDA 110 115 92 201 19,4 201 158 163 239 23,2 Рентабельность скорр. EBITDA, % 11,4 11,9 (54) б.п. 10,9 11,1 (25) б.п. Начисление затрат по программе долгосрочного премирования и прочего вознаграждения управленческого персонала (1 476) (1 418) 4,1 (1 618) (2 141) (24,4) % от выручки 0,2 0,2 (3) б.п. 0,1 0,1 (6) б.п. Эффект трансформации «Карусели» - 1 789 н/д - 1 789 н/д % от выручки - 0,2 (23) б.п. - 0,1 (12) б.п. EBITDA 108 639 92 572 17,4 199 540 162 887 22,5 Рентабельность EBITDA, % 11,3 12,0 (74) б.п. 10,8 11,1 (32) б.п. Неоперационные финансовые результаты (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Операционная прибыль 63 838 52 822 20,9 111 270 83 467 33,3 Финансовые доходы и расходы (22 604) (16 296) 38,7 (42 565) (33 102) 28,6 Чистая прибыль/(убыток) от курсовых разниц 1 202 (2 342) н/д 693 (3 940) н/д Прибыль до налога на прибыль 42 436 34 184 24,1 69 398 46 425 49,5 Расходы по налогу на прибыль (9 807) (8 100) 21,1 (15 765) (10 655) 48,0 Чистая прибыль 32 629 26 084 25,1 53 633 35 770 49,9 Рентабельность чистой прибыли, % 3,4 3,4 0 б.п. 2,9 2,4 46 б.п. Ключевые показатели движения денежных средств (МСФО (IFRS) 16) МЛН РУБ. 2 КВ. 2024 2 КВ. 2023 ИЗМ Г-К-Г, % 1П 2024 1П 2023 ИЗМ Г-К-Г, % Чистые денежные средства, полученные от операционной деятельности, до изменений в оборотном капитале 109 715 90 310 21,5 200 208 160 274 24,9 Изменение оборотного капитала 7 212 17 224 (58,1) (4 742) (13 641) (65,2) Скорр. денежные средства, по полученным и уплаченным процентам, и денежные средства, уплаченные по налогу на прибыль19 (33 271) (21 110) 57,6 (65 506) (43 257) 51,4 Проценты полученные по финансовым вложениям - 2 232 н/д - 2 232 н/д Денежные средства, полученные и уплаченные по процентам, и денежные средства, уплаченные по налогу на прибыль (33 271) (18 878) 76,2 (65 506) (41 025) 59,7 Скорр. чистые денежные потоки от операционной деятельности 19 83 656 86 424 (3,2) 129 960 103 376 25,7 Чистые денежные потоки от операционной деятельности 83 656 88 656 (5,6) 129 960 105 608 23,1 Скорр. чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности20 (36 394) (30 765) 18,3 (72 181) (47 959) 50,5 Платежи по финансовым вложениям (30) (32 232) (99,9) (30) (32 232) (99,9) Чистые денежные потоки, использованные в инвестиционной деятельности (36 424) (62 997) (42,2) (72 211) (80 191) (10,0) Чистые денежные потоки, использованные в финансовой деятельности (36 811) (37 506) (1,9) (50 931) (41 425) 22,9 Влияние изменения обменного курса на денежные средства и их эквиваленты (14) 19 н/д (14) 23 н/д Увеличение/уменьшение денежных средств и их эквивалентов 10 407 (11 828) н/д 6 804 (15 985) н/д Периметр консолидации Данный пресс-релиз подготовлен на основе консолидированной отчетности ПАО «Корпоративный центр ИКС 5». Финансовые показатели за 1 кв. 2024 года, полученные путем вычитания показателей 2 кв. 2024 года из показателей 1 пол. 2024 года, не будут совпадать с финансовыми результатами за 1 кв. 2024 года, опубликованными в апреле 2024 года, на финансовые результаты компании Икс5 Ритейл Груп Н.В. (X5 Retail Group N.V.) и ее иностранных дочерних обществ. Сделки с заинтересованностью Описание заключенных Компанией сделок с заинтересованностью приведено в примечании 8 к сокращенной консолидированной промежуточной финансовой отчетности. Риски и факторы неопределенности Политика X5 в области управления рисками обеспечивает глубокое и непрерывное понимание руководством Компании основных бизнес-рисков, связанных с деятельностью X5, а также существующих механизмов внутреннего контроля, направленных на сокращение этих рисков. Подробное описание всех факторов риска приведено в Годовом отчете X5 Retail Group N.V. за 2023 г. Следует отметить наличие дополнительных рисков, которые, по мнению руководства, являются несущественными, не в такой степени свойственны большинству компаний или о которых нам неизвестно в настоящий момент. Компания оценила риски на первое полугодие 2024 г. и полагает, что результаты оценки соответствуют рискам, перечисленным в Годовом отчете X5 Retail Group N.V. за 2023 г. Описание финансовых рисков X5 Retail Group N.V. приведено в примечании 31 к аудированной консолидированной финансовой отчетности и Годовом отчете X5 Retail Group N.V. за 2023 г. Промежуточный отчет Полная версия промежуточного отчета, включающего финансовую отчетность, в отношении которой независимый аудитор провел обзорную проверку, доступна на корпоративном сайте Х5 по адресу: https://www.x5.ru/ru/investors/financial-statements/ Информация по альтернативным показателям эффективности деятельности Более подробная информация об альтернативных показателях эффективности, которые подробнее и точнее характеризуют финансовую и операционную деятельность Компании, представлена на с. 75-78 Годового отчета X5 Retail Group N.V. за 2023 г. СПРАВОЧНАЯ ИНФОРМАЦИЯ X5 Group - российская продуктовая розничная компания, которая управляет магазинами нескольких торговых сетей: магазинами «у дома» «Пятёрочка», супермаркетами «Перекрёсток» и «жёсткими» дискаунтерами «Чижик». Компания занимает лидирующие позиции в e-commerce, развивая цифровые бизнесы Vprok.ru, 5Post, экспресс-доставку и «Много лосося». На 30 июня 2024 года под управлением Компании находилось 25 466 магазинов с лидирующими позициями в Москве и Санкт Петербурге, а также значительным присутствием в европейской части России и растущим присутствием на Дальнем Востоке. Сеть включает в себя 21 997 магазинов «Пятёрочка», 987 супермаркетов «Перекрёсток», 1 785 «жёстких» дискаунтеров «Чижик» и 612 магазинов «Красный Яр» и «Слата». Под управлением Компании также находятся 63 распределительных центра и 5 992 собственных грузовых автомобиля на территории Российской Федерации. X5 является одним из крупнейших российских работодателей. На сегодняшний день в компании работают более 392 тыс. сотрудников. Выручка компании за 2023 год составила 3 145 859 млн руб., EBITDA до применения МСФО (IFRS) 16 составила 215 434 млн руб., а чистая прибыль до применения МСФО (IFRS) 16 составила 90 304 млн руб.. За 1 пол. 2024 г. выручка Компании составила 1 851 711 млн руб., EBITDA до применения МСФО (IFRS) 16 составила 127 595 млн руб., а чистая прибыль до применения МСФО (IFRS) 16 составила 59 390 млн руб. Утверждения о будущем: Данный пресс-релиз может содержать утверждения, которые относятся к будущим событиям. Эти утверждения о будущем можно отличить по тому, что они не относятся к событиям прошлого или настоящего. В утверждениях о будущем часто используются такие слова, как «предполагать», «целеполагать», «ожидать», «оценивать», «намереваться», «ожидаемый», «планируемый», «целевой», «полагать» и другие, сходные по значению. По своему характеру утверждения о будущем являются рискованными и неопределенными, поскольку они относятся к событиям и обстоятельствам будущего, часть которых не контролируется X5 Group. Таким образом, фактические будущие результаты могут существенно отличаться от планов, целей и ожиданий, содержащихся в утверждениях о будущем. Любое заявление о будущем, сделанное от имени X5 Group действительно только на момент заявления. Кроме как по требованию соответствующих законов и нормативных актов X5 Group не берет на себя обязательств по раскрытию результатов пересмотра содержащихся в данном документе заявлений о будущем в случае изменения ожиданий X5 Group или в связи с наступлением событий или обстоятельств после опубликования данного документа. За дополнительной информацией просьба обращаться Полина Угрюмова Директор по корпоративным финансам и связям с инвесторами Tel.: +7 (495) 662-88-88 доб. 13-312 e-mail: Polina.Ugryumova@x5.ru Мария Язева Начальник управления по связям с инвесторами Tel.: +7 (495) 662-88-88 доб. 13-147 e-mail: Maria.Yazeva@x5.ru 1. Сравнение объемов розничных продаж сопоставимых магазинов (LFL) за два различных периода времени представляет собой сравнение розничных продаж соответствующих магазинов в рублевом выражении (включая НДС). При расчете роста продаж LFL учитываются магазины, которые работали не менее двенадцати полных месяцев. Их выручка включается в сравнительный анализ со дня открытия магазина. В данный расчет включены все магазины, которые соответствуют критериям LFL Компании в каждом отчетном периоде. Продажи экспресс-доставки из магазинов и дарксторов, которые были открыты меньше года назад также включены в расчет. 2. Финансовые показатели до применения МСФО (IFRS) 16 рассчитываются путем корректировки соответствующих показателей МСФО на фиксированные расходы по аренде, фиксированные не связанные с арендой компоненты договоров аренды, исключают прибыль от прекращения признания активов в форме права пользования и обязательства по аренде, амортизацию активов в форме права пользования и проценты по обязательствам по аренде и исключают прибыль/убыток от продажи активов по операциям продажи c обратной арендной в отношении доли сохраненных прав аренды, признанных в соответствии с МСФО (IFRS) 16. 3. Показатель EBITDA до применения МСФО (IFRS) 16 без учета расходов, связанных с программой долгосрочного премирования менеджмента и прочего вознаграждения управленческого персонала. 4. Прибыль до вычета финансовых доходов и расходов, расходов по налогу на прибыль, расходов по амортизации и эффекта от обесценения основных средств, инвестиционной недвижимости, прочих нематериальных активов и гудвила. 5. Незначительные отклонения в расчете % изменений, промежуточных итогов и итогов в этой и других таблицах, а также в тексте настоящего пресс-релиза объясняются округлением. 6. Чистые розничные продажи представляют собой выручку от деятельности магазинов, находящихся под управлением X5, за вычетом НДС. Этот показатель отличается от выручки, которая включает в себя поступления от оптовых операций, прямых франшиз (роялти) и прочие доходы. Включая «Много лосося», Vprok.ru, «Красный Яр» и «Слата». Включая «Карусель» в 1 кв. 2023 г. 7. Включая сети «Покупочка», «ПокупАЛКО», «Виктория», «Квартал», «Дёшево», CASH. 8. Включая сети «Покупочка», «ПокупАЛКО», «Виктория», «Квартал», «Дёшево», CASH. 9. Включая дарксторы Vprok.ru, cовместные дарксторы, «темные» кухни «Много лосося», магазины «Красный Яр» и «Слата». 10. Исключая Vprok.ru и «Много лосося»; включая «Чижик», «Красный Яр» и «Слата». 11. В основном состоит из доходов от аренды/субаренды, дохода от продажи вторсырья, доходов от оказания транспортных услуг и прочих единовременных доходов. 12. Скорректировано на проценты, полученные по краткосрочным финансовым вложениям. 13. Скорректировано на платежи по финансовым вложениям. 14. Включает обязательства по лизингу. 15. Чистые розничные продажи представляют собой выручку от деятельности магазинов, находящихся под управлением X5, за вычетом НДС. Этот показатель отличается от выручки, которая включает в себя поступления от оптовых операций, прямых франшиз (роялти) и прочие доходы. Включая «Много лосося», Vprok.ru, «Красный Яр» и «Слата». Включая «Карусель» в 1 кв. 2023 г. 16. Включая сети «Покупочка», «ПокупАЛКО», «Виктория», «Квартал», «Дёшево», CASH. 17. Показатель EBITDA без учета расходов, связанных с программой долгосрочного премирования менеджмента и прочего вознаграждения управленческого персонала. 18. Прибыль до вычета финансовых доходов и расходов, расходов по налогу на прибыль, расходов по амортизации и эффект от обесценения основных средств, активов в форме права пользования, инвестиционной недвижимости, прочих нематериальных активов и гудвила. 19. Скорректировано на проценты, полученные по краткосрочным финансовым вложениям. 20. Скорректировано на платежи по финансовым вложениям. 2.2. В случае если событие (действие) имеет отношение к третьему лицу - полное фирменное наименование (для коммерческой организации) или наименование (для некоммерческих организаций), место нахождения, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) (при наличии), основной государственный регистрационный номер (ОГРН) (при наличии) или фамилия, имя, отчество (при наличии) указанного лица: не применимо 2.3. В случае если событие (действие) имеет отношение к решению, принятому уполномоченным органом управления (уполномоченным должностным лицом) эмитента или третьего лица, - наименование уполномоченного органа управления (уполномоченного должностного лица), дата принятия и содержание принятого решения, а если решение принято коллегиальным органом управления эмитента или третьего лица - также дата составления и номер протокола собрания (заседания) уполномоченного коллегиального органа управления эмитента или третьего лица: не применимо 2.4. В случае если событие (действие) может оказать существенное влияние на стоимость или котировки ценных бумаг эмитента, - идентификационные признаки ценных бумаг: Акции обыкновенные бездокументарные именные, Номер выпуска 1-01-16812-A от 27.05.2024 года, международный код (номер) идентификации ценных бумаг (ISIN): RU000A108X38; международный код классификации финансовых инструментов (CFI): ESVXXR. 2.5. Дата наступления события (совершения действия), а если событие наступает в отношении третьего лица (действие совершается третьим лицом) - также дата, в которую эмитент узнал или должен был узнать о наступлении события (совершении действия): 14.08.2024 3. Подпись 3.1. Директор по корпоративному праву и комплаенсу (Доверенность, удостоверенная 03.07.2024 г. Котовой Екатериной Сергеевной, временно исполняющей обязанности нотариуса г. Москвы Алексеева С.Д., зарегистрированная в реестре за № 77/649-н/77-2024-11-831) П.С. Павликов 3.2. Дата 15.08.2024г. Настоящее сообщение предоставлено непосредственно субъектом раскрытия информации и опубликовано в соответствии с требованиями законодательства РФ о ценных бумагах. На информацию, раскрытие которой является обязательным в соответствии с федеральными законами, действие ФЗ О рекламе N 38-ФЗ от 13.03.2006 не распространяется. За содержание сообщения и последствия его использования Агентство Интерфакс-ЦРКИ ответственности не несет.